本书主要根据出纳训练营的培训课程讲义编写而成，书中不仅介绍了出纳应掌握的业务技术，如现金的收付、各类票据的填写等，还介绍了出纳与企业内外部人士和谐相处的职场技巧。书中大量的案例均来自出纳训练营实际培训过程中发生的真事，还有一部分则是网友的提问。阅读本书，有助于你做个优秀出纳。
  
  

  　　本书主要根据出纳训练营的培训课程讲义编写而成，书中不仅介绍了出纳应掌握的业务技术，如现金的收付、各类票据的填写等，还介绍了出纳与企业内外部人士和谐相处的职场技巧。书中大量的案例均来自出纳训练营实际培训过程中发生的真事，还有一部分则是网友的提问。阅读本书，有助于你做个优秀出纳。

  赞誉

  前言

  第一部分　能力篇

  第1章　 出纳头上有一把剑—法律意识

  1.1　 关于利剑

  1.2　 聪明出纳会说“不”

  1.3　 出纳应烂熟于心的八部法规

  第2章　家有家规—规章意识

  2.1　 单位的家规是什么

  2.2　 三个制度要掌握

  第3章　出纳的二管一关—保密意识

  3.1　 出纳岗位很特殊

  3.2　 保密很重要

  3.3　 二管一关

  第4章　两个安全保证—安全意识

  4.1　 先保命，再保钱

  4.2　 自我保证经验

  4.3　 资金保证的三要

  第5章　钱在你手里，不能随便动—凭据意识

  5.1　 出纳好比“使唤丫头”

  5.2　 出纳听谁的

  5.3　 凭什么执行

  第6章　你的数准吗—准确意识

  6.1　 你的数给谁用

  6.2　 难免出错

  6.3　 减少出错的方法

  第7章　时间不等人—时效意识

  7.1　 不要延期

  7.2　 这些事有限期

  7.3　 怎样防止延期

  第8章　财务数据亲如一家—逻辑意识

  8.1　 出纳数据不孤立

  8.2　 亲如一家的财务数据

  8.3　 确保关联逻辑的“三要”

  第9章　上级可能要问你—联络意识

  9.1　 上级不是大老虎

  9.2　 上级要问

  9.3　 让直接上级随时能找到

  第10章　主动协调用款人—协调意识

  10.1　 学会协调

  10.2　 主动协调

  第11章　出纳的职责

  11.1　 不违法

  11.2　 执行制度

  11.3　 听从指令

  11.4　 管好两本账

  11.5　 管理凭证

  11.6　 管理收付存

  11.7　 日清月结

  11.8　 办理银行接口业务

  11.9　 办理外汇业务

  11.10　 管理重要物品

  11.11　 安全防范

  11.12　 保守秘密

  11.13　 联络畅通

  11.14　 履行交接

  11.15　 接受监督

  第12章　财务数字专业规范

  12.1　 仔细看看大小写数字

  12.2　 日期书写有讲究

  12.3　 金额书写规矩多

  第13章　点钞要快还要准

  13.1　 点钞速度

  13.2　 七步点钞法

  13.3　 点钞提示

  13.4　 点钞机

  第14章　计算器要盲打

  14.1　 财务人员的职业标志

  14.2　 工作键盘

  14.3　 盲打指法

  第15章　当心收假币

  15.1　 识别假币炼金睛

  15.2　 50元和100元人民币的防伪特征

  15.3　 假币处理

  第16章　小心收假票

  16.1　 识别假发票

  16.2　 手写版商业发票的防伪特征

  16.3　 增值税发票的防伪特征

  16.4　 服务业、娱乐业、文化体育业发票的防伪特征

  第17章　资金收付的五项原则

  17.1　 要合法收付

  17.2　 要唱收唱付

  17.3　 要收付两清

  17.4　 要日清月结

  17.5　 要账款分管

  第18章　神秘的保险柜

  18.1　 揭开神秘的面纱

  18.2　 管理要求

  18.3　 保险柜被盗

  第19章　印章知多少

  19.1　 常用印章和用途

  19.2　 重要印章的管理

  19.3　 盖章其实不简单

  19.4　 用印方法

  第20章　在银行安个家

  20.1　 安个什么家

  20.2　 家里什么样

  20.3　 开立账户的手续

  第21章　赴任出纳要交接

  21.1　 我要当出纳啦

  21.2　 做好交接准备

  21.3　 编写出纳工作交接书

  21.4　 八类交接提示

  21.5　 一般交接程序

  21.6　 各方责任

  第22章　出纳的日月年

  22.1　 我该做什么

  22.2　 每日固定工作

  22.3　 每月固定工作

  22.4　 每年固定工作

  第23章　现金日记账怎样登记和结算

  23.1　 了解账本

  23.2　 启用新账本

  23.3　 登记和结算

  23.4　 注意事项

  第24章　银行存款账怎样登记和结算

  24.1　了解账本

  24.2　 启用新账本

  24.3　 登记和结算

  24.4　 注意事项

  第25章　账页和凭证错填怎么办

  25.1　 认识三种更正方法

  25.2　 三种更正法的适用情形

  第26章　转账支票怎样用

  26.1　 了解转账支票

  26.2　 转账支票怎样填写

  26.3　 支票打印机

  26.4　 转账支票要盖章

  26.5　 转账支票还要用密码

  26.6　 领用支票要登记

  26.7　 重要提醒

  第27章　怎样提取现金

  27.1　 不同于个人到银行取钱

  27.2　 了解现金支票

  27.3　 现金支票怎样填写

  27.4　 现金支票要盖章

  27.5　 现金支票还要背书

  27.6　 现金支票还要用密码

  27.7　 领用支票要登记

  27.8　 在银行怎样提现

  27.9　 提示四件事

  第28章　收到转账支票

  28.1　 收到转账支票

  28.2　 了解进账单

  28.3　 填写进账单

  28.4　 快去银行交存吧

  28.5　 收到转账支票的常识

  第29章　支票丢失怎么办

  29.1　 支票丢失，后果很严重

  29.2　 支票丢失怎么办

  第30章　怎样与银行对账

  30.1　 银行对账单

  30.2　 了解银行存款余额调节表

  第31章　怎样交存现金

  31.1　 交存现金的单据

  31.2　 怎样填写

  31.3　 怎样存入银行

  31.4　 常见的三个小问题

  第32章　税款怎样交

  32.1　 了解税收缴款凭证

  32.2　 用印

  32.3　 到银行缴税

  32.4　 注意事项

  32.5　 常见税种提示

  第33章　电汇怎样办

  33.1　 了解电汇凭证

  33.2　 填写

  33.3　 用印

  33.4　 手续费

  33.5　 电汇业务怎样办

  33.6　 电汇凭证的处理

  第34章　怎样买支票和电汇凭证

  34.1　 了解空白凭证购买单

  34.2　 填写

  34.3　 用印

  34.4　 支票怎样买

  34.5　 电汇凭证怎样买

  34.6　 空白凭证购买单的处理

  第35章　收据怎样开

  35.1　 了解收据

  35.2　 填写

  35.3　 用印

  35.4　 收据的使用

  35.5　 收据的管理

  第36章　借款

  36.1　 了解借款单

  36.2　 填写

  36.3　 借款支付程序

  第37章　报销

  37.1　 了解报账单

  37.2　 填写

  37.3　 报销程序

  37.4　 借款后怎样报销

  第38章　记账凭证怎样用

  38.1　 了解记账凭证

  38.2　 填写

  38.3　 审核

  38.4　 记账凭证的处理

  第39章　个人银行业务怎样办

  39.1　 了解个人业务凭证

  39.2　 填写

  39.3　 手续费

  39.4　 办理存款

  39.5　 个人业务凭证的处理

  第40章　怎样整理和装订凭证

  40.1　 关于凭证整理

  40.2　 怎样整理

  40.3　 凭证装订

  40.4　 怎样装订

  第41章　出纳报告单

  41.1　 出纳报告单是什么

  41.2　 怎样编写

  第42章　出纳档案

  42.1　 关于出纳档案

  42.2　 怎样存档

  42.3　 存档期限

  42.4　 怎样管理档案

  第43章　发工资

  43.1　 关于发工资

  43.2　 支付程序

  43.3　 银行代发工资

  43.4　 注意事项

  第二部分　测评篇

  1. 书写财务数字测评标准

  2. 使用计算器测评标准

  3. 手工点钞测评标准

  4. 红字更正法应用测评标准

  5. 划线更正法应用测评标准

  6. 补充登记更正法应用测评标准

  7. T型账测评标准

  8. 编写银行存款余额调节表测评标准

  　9. 常见财务票据测评标准

  10. 现金日记账的登记和结算测评标准

  11. 银行存款账的登记和结算测评标准

  12. 用印测评标准

  13. 常见发票防伪特征测评标准

  14. 转账支票测评标准

  15. 转账支票背书和进账单填制测评标准

  16. 提取现金测评标准

  17. 银行账户测评标准

  18. 税款缴纳测评标准

  19. 现金交款单填写测评标准

  20. 电汇凭证填制测评标准

  21. 空白凭证购买单填制测评标准

  22. 借款单填写测评标准

  23. 个人业务凭证填写测评标准

  24. 报账单填写测评标准

  25. 记账凭证填写测评标准

  26. 收据填制测评标准

  27. 人民币防伪特征测评标准

  28. 保险柜管理测评标准

  29. 支票丢失的处置测评标准

  30. 出纳的日月年固定工作测评标准

  31. 出纳职责测评标准

  32. 出纳交接测评标准

  33. 出纳档案测评标准

  34. 出纳报告单测评标准

  35. 使用点钞机测评标准

  36. 使用支票打印机测评标准

  37. 使用银行回单柜测评标准

  38. 整理和装订凭证测评标准

  39. 法律意识测评标准

  40. 规章意识测评标准

  41. 凭据意识测评标准

  42. 准确意识测评标准

  43. 安全意识测评标准

  44. 保密意识测评标准

  45. 通信意识测评标准

  46. 时效意识测评标准

  47. 逻辑意识测评标准

  48. 协调意识测评标准

  49. 资金收付的五项原则测评标准

  第三部分　练习篇

  练习题

  1. 书写财务数字

  2. 计算器盲打

  3. 转账支票的开具

  4. 现金支票的开具

  5. 进账单的填写

  6. 现金交款单的填写

  7. 对公电汇凭证的填写

  　8. 空白凭证购买单的填写

  　9. 收据的开具

  10. 借款单的填写

  11. 报账单的填写

  12. 个人业务凭证的填写

  13. 打印支票

  14. 手写版商业发票的填开

  15. 编写银行存款余额调节表

  参考答案